经过一番调整之后，海伦哲最新的并购方案终于在5月16日出炉。由调整后的方案可知，此次交易在拟购标的缩水的同时，公司将要收购的标的公司价格相较此前出现20%的上涨。如此以来，海伦哲此次交易也引起了市场的广泛关注。 据了解，海伦哲于去年2月开始筹划重组事项，随着时间的推进，公司在去年8月披露此次重组预案。不过，因资本市场环境发生较大变化等原因，海伦哲调整了此前重组方案。根据调整后交易预案显示，海伦哲拟将发行股份及支付现金所购买的标的资产由此前的诚亿自动化100%股权及新宇智能100%股权调整为新宇智能100%股权。在拟购标的缩水的同时，此次的交易价格等方面也发生了变化。数据显示，新宇智能交易价格由此前暂定的3.4亿元上调至4.28亿元，价格上调幅度超过20%。 海伦哲表示，此次公司购买新宇智能100%股权的交易价格变动事项构成对原交易方案的重大调整。据悉，此前新宇智能100%股权作价依据为截至2017年5月31日根据收益法进行预评估的评估结果，此次评估基准日为2017年12月31日。数据显示，此次新宇智能100%股权评估增值率为294.99%。 在交易价格上涨的同时，交易方作出的业绩承诺数据相较此前也发生了变化。公告显示，原交易方案中交易方承诺新宇智能2017年至2019年扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别为2300万元、3100万元和4100万元。方案调整后交易方承诺，新宇智能2018年度至2020年度扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别为3300万元、4600万元和5100万元。 不难看出，交易方对新宇智能在2018年、2019年承诺的业绩前后存在一定差异。对于其中的原因，海伦哲相关负责人在接受北京商报记者采访时表示，主要与现在标的的业绩以及估值有关系。最新数据显示，新宇智能2016年、2017年实现的扣除非经常性损益后净利润分别为905.84万元、2060.32万元。同期对应实现的归属于母公司股东净利润分别为1052.66万元和2164.48万元。
据悉，新宇智能是锂电池生产设备供应商。海伦哲表示，通过此次并购，公司将进入锂电池生产设备制造领域，形成专用车辆制造、LED电源管理、自动控制集成系统、锂电池生产设备制造等多业务发展的产业布局。实际上，在2011年上市之初，海伦哲主要从事研发、生产经营高空作业车以及为电力客户打造发电车、旁路带电作业车（组）、电力抢修车等电力保障车辆。不过，上市当年海伦哲实现的归属净利润就出现同比下滑近四成的情况。上市后不久，海伦哲便开启了并购模式。在2012年，海伦哲通过上海产权交易所收购了上海格拉曼国际消防装备有限公司，进入消防车行业。财务数据显示，2012年，海伦哲实现的归属净利润同比微涨。不过，在2013年公司实现的归属净利润则出现骤降的情况。当年实现的归属净利润约为556万元，同比下滑77.63%。 之后，海伦哲于2014年以发行股份及支付现金购买资产的方式收购深圳市巨能伟业技术有限公司100%的股权，进入LED行业。2015年收购深圳连硕自动化科技有限公司100%的股权，开始进入智能制造领域。海伦哲最新公布的调整方案显示，此次交易完成后上市公司商誉达到约5.97亿元。
